Platobná kapacita

Schopnosť platiť je ukazovateľ, ktorý sa pokúša zmerať pravdepodobnosť, že jednotlivec alebo subjekt nesplní svoje finančné záväzky voči veriteľovi.

Platobná kapacita

Platobná schopnosť je existujúca pravdepodobnosť, že spoločnosť alebo jednotlivec môže nesplatiť svoje dlhy u jedného alebo viacerých veriteľov. Táto veličina sa používa ako ukazovateľ, ktorý sa pokúša merať solventnosť spoločnosti voči jej dlhom, čo jej umožňuje robiť rozhodnutia v dlhových vzťahoch s rôznymi veriteľmi.

Je to široko používaný ukazovateľ, zvyčajne v bankovom sektore. Schopnosť tohto merať úverový rating osoby vedie k tomu, že sa opakovane používa na hodnotenie pri schvaľovaní alebo zamietnutí úverov.

Aj keď jeho využitie je úzko späté s bankovníctvom, túto veľkosť je možné využiť aj individuálne. Tento ukazovateľ je veľmi užitočný aj pre rozhodovanie v našej domácej ekonomike.

Čo je to platobná schopnosť?

Platobná schopnosť je pomerne komplexný ukazovateľ. Hovoríme o ukazovateli, ktorý meria platobnú schopnosť osoby alebo firmy čeliť prípadným dlhom. Keď chce niekto požiadať o bankový úver, ako aj o úverový rámec, táto veličina je jednou z mnohých štatistík, ktoré sa používajú pri rozhodovaní pri schvaľovaní uvedených finančných produktov.

Aj v osobných financiách. Rovnako, keď žiadame o mikroúver, hypotéku, ale aj kreditnú kartu, je spoľahlivým ukazovateľom aj platobná schopnosť. Schopnosť platiť sa stala veľmi opakujúcim sa ukazovateľom kontroly osobných financií. Pomocou tohto ukazovateľa vieme rýchlo a presne poznať kapacitu našich financií uniesť určitý dlh.

Vo svete podnikania je platobná schopnosť široko používaným ukazovateľom. Okrem iných je platobná schopnosť jedným z mnohých ukazovateľov používaných v každodennom živote spoločnosti. To nám ukazuje kapacitu, ktorú máme na riešenie platieb veriteľov, prijímania investícií, ako aj rozhodovania na finančnom oddelení. Tiež vzťah s dodávateľmi, kde sa využíva na priebežné rozhodovanie.

Platobná schopnosť v scenároch, kde sa meria platobná schopnosť krajiny alebo územia, súvisí s inými ukazovateľmi. Na meranie relatívnej solventnosti krajiny pred zaplatením jej záväzkov sa v ekonómii platobná kapacita nazýva riziková prémia. Hoci to nie je to isté, riziková prémia je zovšeobecnený ukazovateľ pre štátny dlh, ktorý meria existujúce riziko, že jedna krajina v porovnaní s druhou nesplní svoje záväzky voči svojim veriteľom. Krajina, ktorá má nižšiu rizikovú prémiu, má teda pravdepodobne väčšiu platobnú schopnosť.

Čím vyššia je schopnosť splácať, tým sú náklady na pôžičky od veriteľov nižšie. Zatiaľ čo čím nižšia je platobná schopnosť, zvyšuje sa riziko nesplatenia a náklady na dlh alebo zadlženie majú tendenciu byť vyššie.

Ako sa vypočíta platobná schopnosť?

Analýza platobnej schopnosti je nevyhnutnou analýzou, pokiaľ chceme ísť do finančnej inštitúcie požiadať o dlh, ako aj vtedy, ak chceme mať pod kontrolou svoje osobné financie. Poznanie našej platobnej kapacity má nielen výhody pre rozhodovanie, ale tiež nám umožňuje jednoduchým a presným spôsobom poznať dlhovú kapacitu, ktorú majú naše financie.

Hoci neexistuje všeobecný konsenzus v analýze vykonanej na meranie platobnej schopnosti jednotlivca alebo osoby, finančné inštitúcie zvyčajne berú do úvahy rad spoločných premenných. Tieto premenné nám umožnia pomocou jednoduchého vzorca zistiť platobnú kapacitu spoločnosti alebo jednotlivca.

Ak chceme poznať platobnú kapacitu, na to potrebujeme poznať nasledujúce informácie:

  • príjem
  • Výdavky
  • Dostupné
  • Vedľajšie výdavky
  • Prípadné výdavky

(*) Pamätajte, že príjem sa musí vypočítať po odpočítaní daní.

Najprv si urobíme príjmový vzťah, kde zahrnieme všetky zdroje príjmu. Ak máme variabilný príjem, musíme vypočítať priemer tohto príjmu, aby sme mohli extrahovať konštantnejšiu premennú:

  • Plat / mesiac: 2000 dolárov
  • Nízky komerčný nájom / mesiac: 800 $
  • Extra služby ako freelancer / mesiac: 200 $

Po druhé, rovnakým spôsobom urobíme zoznam všetkých našich výdavkov. Tu zadávame fixné a variabilné výdavky. Ak máme výdavok, ktorý sa neuvádza na mesačnej báze, môžeme urobiť pomernú časť, aby sme mali mesačný poplatok za užitočné porovnanie premenných:

  • Hypotéka: 250 dolárov
  • Doprava: 50 dolárov
  • Voľný čas: 200 dolárov
  • Jedlo: 200 dolárov
  • Náklady na elektrinu a vodu, internet atď.: 100 USD

Po tretie, keď máme celkový príjem, ako aj celkové výdavky, pristúpime k výpočtu dostupných. Vzorec na výpočet dostupných je pomerne jednoduchý, pretože stačí odpočítať príjmy a výdavky. Výsledný rozdiel sa považuje za dostupný:

  • Celkový príjem: 3 000 dolárov
  • Celkové náklady: 800 dolárov
  • K dispozícii: 2 200 dolárov

Po štvrté, keďže zvyčajne nemáme taký stály život, v našom každodennom živote sa môžu objaviť nepredvídané udalosti alebo výdavky, ktoré, pretože sú eventuálne, nemôžeme tak ľahko vyčísliť. Za týmto účelom pristúpime k metóde výpočtu prípadných aj nepredvídaných výdavkov. K disponibilnej hodnote stačí pripočítať sériu percent vyplývajúcich z odpočítania medzi celkovými príjmami a celkovými výdavkami.

Na nepredvídané výdavky uplatníme 20 % z dostupnej hodnoty. Pri prípadných výdavkoch použijeme 10 % z dostupnej hodnoty, ale po nepredvídaných udalostiach. Pozrime sa ďalej:

  • Nepredvídané výdavky: Dostupná hodnota * 0,20 = X
  • Dostupné po nepredvídaných udalostiach: Dostupná hodnota – X = Y

Pri výpočte dostaneme nasledovné:

  • Nepredvídané výdavky: 2 200 $ * 0,20 = 440 $
  • Dostupné po nepredvídaných udalostiach: 2 200 USD – 440 USD = 1 760 USD

Teraz pristúpime k výpočtu dostupnej sumy po prípadných výdavkoch:

  • Prípadné výdavky: Dostupné po nepredvídaných udalostiach * 0,10 = X
  • Dostupné po nepredvídaných udalostiach: Dostupné po nepredvídaných udalostiach – X = Y

Teraz pristúpime k výpočtu a získame nasledovné:

  • Prípadné výdavky: 1 760 $ * 0,10 = 176 $
  • Dostupné po prípadných udalostiach: 1 760 USD – 176 USD = 1 584 USD

Takto by už bolo všetko spočítané a museli by sme poznať len našu platobnú kapacitu. Aby sme to urobili, ideme ho vypočítať, aby sme ho mohli umiestniť do určitého rozsahu v relatívnom vyjadrení. Týmto spôsobom, ak chceme poznať platobnú kapacitu v percentách, vykonáme nasledujúci vzorec:

  • Schopnosť platiť: Dostupné po prípadných udalostiach / Celkový príjem = X

Ak pristúpime k výpočtu, dostaneme nasledovné:

  • Platobná kapacita: 1 584 $ / 3 000 $ = 0,528
  • Platobná kapacita (%): 52 %

Týmto spôsobom sme dosiahli, že platobná kapacita v predpoklade je veľmi vysoká.

Parametre, medzi ktorými sa berie do úvahy meranie, sú:

  • Menej ako 10%: nízka kapacita.
  • Medzi 10 % a 30 %: stredná kapacita.
  • Viac ako 30 %: vysoká kapacita.

Vzhľadom na to, že kapacita v príklade je 52 %, zistíme, že platobná kapacita by v tomto prípade bola vysoká, takže – vo všeobecnosti – by ste nemali mať problémy s plnením finančných záväzkov.