Betalingskapasitet

Betalingsevne er den eksisterende sannsynligheten for at et selskap eller en enkeltperson kan misligholde betalingen av sin gjeld hos en eller flere kreditorer. Denne størrelsen brukes som en indikator som prøver å måle selskapets soliditet opp mot gjelden, slik at den kan ta beslutninger i gjeldsforhold til de ulike kreditorene.

Det er en mye brukt indikator, vanligvis i banksektoren. Evnen til denne til å måle kredittvurderingen til en person, fører til at den brukes gjentatte ganger for evaluering i godkjenning, eller avslag, av kreditter.

Selv om bruken er nært knyttet til bankvirksomhet, kan denne størrelsen også brukes individuelt. Denne indikatoren er også veldig nyttig for beslutningstaking i vår innenlandske økonomi.

Hva er betalingsevnen?

Betalingsevnen er en ganske omfattende indikator. Vi snakker om en indikator som måler soliditeten til en person eller et selskap for å møte mulig gjeld. Når man ønsker å be om et banklån, så vel som en kredittlinje, er denne størrelsen en av mange statistikker som brukes for beslutningstaking ved godkjenning av nevnte finansielle produkter.

Også innen privatøkonomi. På samme måte, når vi søker om en mikrokreditt, et boliglån, samt et kredittkort, er betalingsevnen også en pålitelig indikator. Betalingsevnen har blitt en svært tilbakevendende indikator for kontroll av privatøkonomien. Med denne indikatoren kan vi raskt og presist vite kapasiteten til økonomien vår til å støtte en viss gjeld.

I næringslivet er betalingsevnen en mye brukt indikator. Sammen med andre er betalingsevnen en av mange indikatorer som brukes i det daglige livet til et selskap. Dette viser oss kapasiteten vi har til å håndtere betaling av kreditorer, vedtakelse av investeringer, samt beslutningstaking i finansavdelingen. Også forholdet til leverandører, hvor det brukes til å ta beslutninger fortløpende.

Betalingsevnen, i scenarier der det som måles er betalingsevnen til et land eller et territorium, er relatert til andre indikatorer. For å måle den relative solvensen til et land før betalingen av dets forpliktelser, i økonomi, adopterer betalingskapasiteten navnet risikopremie. Selv om det ikke er det samme, er risikopremien en generalisert indikator for statsgjeld som måler den eksisterende risikoen for at ett land sammenlignet med et annet ikke oppfyller sine forpliktelser overfor sine kreditorer. Dermed har trolig et land som har en lavere risikopremie større betalingsevne.

Jo høyere betalingsevne er, har kostnadene ved å låne fra kreditorer en tendens til å være lavere. Mens, jo lavere betalingsevne er, øker risikoen for mislighold og kostnadene for gjeld, eller gjeld, har en tendens til å være høyere.

Hvordan beregnes betalingsevnen?

Analysen av betalingsevnen er en nødvendig analyse, så lenge vi ønsker å gå til en finansinstitusjon for å be om gjeld, samt om vi ønsker å kontrollere vår privatøkonomi. Å kjenne vår betalingsevne har ikke bare fordeler for beslutningstaking, men det lar oss også kjenne til gjeldskapasiteten vår økonomi har på en enkel og presis måte.

Selv om det ikke er noen generisk konsensus i analysen utført for å måle betalingsevnen til en person eller person, tar finansinstitusjoner vanligvis hensyn til en rekke vanlige variabler. Disse variablene vil tillate oss å vite, ved hjelp av en enkel formel, betalingsevnen til selskapet eller individet.

Hvis vi ønsker å vite betalingskapasiteten, må vi vite følgende informasjon for dette:

• Inntekt
• Utgifter
• Tilgjengelig
• Tilfeldige utgifter
• Eventuelle utgifter

(*) Husk at inntekt skal beregnes når vi har trukket skatt.

Først lager vi et inntektsforhold, hvor vi inkluderer alle inntektskilder. Hvis vi har variabel inntekt, må vi beregne gjennomsnittet av denne inntekten, slik at vi kan trekke ut en mer konstant variabel:

• Lønn / måned: $2000
• Lav kommersiell leie / måned: $800
• Ekstratjenester som frilanser / måned: $200

For det andre lager vi en liste over alle utgiftene våre på samme måte. Her fører vi inn faste og variable utgifter. Hvis vi har en utgift som ikke er oppgitt på månedlig basis, kan vi gjøre en forholdsmessig fordeling, slik at vi har en månedlig avgift for nyttig sammenligning av variabler:

• Boliglån: $250
• Transport: $50
• Fritid: 200 dollar
• Mat: $200
• Utgifter til strøm og vann, internett osv.: $100

For det tredje, når vi har den totale inntekten, samt de totale utgiftene, vil vi fortsette å beregne tilgjengeligheten. Formelen for å beregne tilgjengelig er ganske enkel, siden det er nok å trekke fra inntekter og utgifter. Den resulterende forskjellen anses som tilgjengelig:

• Samlet inntekt: $3000
• Totale utgifter: $800
• Tilgjengelig: 2200 dollar

For det fjerde, siden vi vanligvis ikke har et slikt konstant liv, kan det i våre daglige uforutsette hendelser eller utgifter dukke opp som vi ikke kan tallfeste så lett, fordi de er tilfeldige. For å gjøre dette, skal vi gå videre til metoden for å beregne både eventuelle og uforutsette utgifter. Det er nok å legge til en rekke prosenter til den tilgjengelige verdien, som følge av subtraksjonen mellom den totale inntekten og de totale utgiftene.

For uforutsette utgifter vil vi bruke 20 % av tilgjengelig verdi. Mens, for eventuelle utgifter, vil vi bruke 10% på tilgjengelig verdi, men etter uforutsette hendelser. La oss se neste:

• Uforutsette utgifter: Tilgjengelig verdi * 0,20 = X
• Tilgjengelig etter beredskap: Tilgjengelig verdi – X = Y

Fortsetter vi til beregningen får vi følgende:

• Uforutsette utgifter: $ 2200 * 0,20 = $ 440
• Tilgjengelig etter beredskap: $ 2200 – $ 440 = $ 1760

Nå fortsetter vi med å beregne beløpet tilgjengelig etter eventuelle utgifter:

• Eventuelle utgifter: Tilgjengelig etter uforutsette utgifter * 0,10 = X
• Tilgjengelig etter beredskap: Tilgjengelig etter beredskap – X = Y

Nå går vi videre til beregningen og får følgende:

• Eventuelle utgifter: $ 1760 * 0,10 = $ 176
• Tilgjengelig etter eventuelt: $1760 – $176 = $1584

På denne måten ville alt allerede være beregnet og vi skulle bare kjenne betalingsevnen vår. For å gjøre dette skal vi beregne det, slik at vi kan plassere det innenfor et område, i relative termer. På denne måten, hvis vi ønsker å vite betalingskapasiteten, i prosent, utfører vi følgende formel:

• Betalingsevne: Tilgjengelig etter eventuelt / Samlet inntekt = X

Hvis vi går videre til beregningen får vi følgende:

• Betalingskapasitet: $ 1584 / $ 3000 = 0,528
• Betalingskapasitet (%): 52 %

På denne måten har vi fått til at betalingskapasiteten i forutsetningen er svært høy.

Parametrene som målingen vurderes blant er:

• Under 10 %: lav kapasitet.
• Mellom 10 % og 30 %: middels kapasitet.
• Mer enn 30 %: høy kapasitet.

Gitt at kapasiteten i eksemplet er 52 %, finner vi at betalingskapasiteten i dette tilfellet vil være høy, så – generelt – bør du ikke ha problemer når det gjelder å oppfylle økonomiske forpliktelser.